人力资源和社会保障局内部控制工作总结
企业升级需要内控，人社局也会特别重视内控。以下是人力资源和社会保障局内控工作总结，欢迎阅读！
第一章:人社局内部控制工作总结根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(20xx24号)文件精神和《文山市财政局关于上报2017年度行政事业单位内部控制工作总结的文件通知》(201712号)要求，我局高度重视，加强领导，明确职责，全面梳理我局内部控制制度建设、执行和监督情况，现将内部控制制度执行情况简要总结如下。
一是加强组织领导，加强内控体系建设
我局高度重视内部控制制度建设，切实加强内部控制制度建设的组织领导，切实加强内部控制制度建设。自2014《行政事业单位内部控制规范(试行)》实施以来，我局在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、平衡性、适应性原则的前提下，对内部管理制度进行了全面清理，形成了《文山市人力资源和社会保障局工作规范》，分为总则、工作规范、规章制度、管理办法、工作程序五章。通过加强内部控制制度建设，具有可行性和循证性。
二是认真履行职责，强化内控制度执行。
我局领导高度重视，切实履行建立健全内控制度并有效执行的责任，认真开展内控风险评估和党风廉政建设风险防控工作。认真落实？三重一大？制度，重大问题集体决策(党委通过)和会签制度。重点关注预算、资金收支、政府采购、固定资产、建设项目、合同管理等业务层面的经济业务风险。实行不相容岗位分离和内部授权审批控制措施，业务办理、审核、审批职责分离、相互制约、相互监督。出纳不负责审计、保管会计档案和登记收入、支出、债权和债务账目。财务专用章由专人管理，个人印章由本人或授权人保管。非税收入应当按照规定的项目和标准收取，并按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致，按时足额缴纳。严格执行政府采购、建设工程、合同控制等内控措施，确保内控体系规范有序运行。根据《会计法》的规定，应当设立会计机构，配备具有相应资格和能力的会计人员，实行关键岗位人员轮岗制度。根据实际发生的经济业务事项，按照国家统一的会计制度及时进行会计处理和编制财务报告，确保财务信息的真实和完整。
三是认真开展检查，加强内控体系监督。
认真开展内部控制制度执行情况专项检查，确保内部控制制度严格规范运行，实现经济活动法律法规合理保障、资金使用安全有效、财务信息真实完整、有效防范欺诈和腐败、提高公共服务效率和效果。近两年来，我局由社保基金监管科(内审)牵头，计划财务科配合，对社保、就业、医保经办机构各类基金进行了内部审计、内控专项检查和专项检查。由局党委牵头，各部门配合开展廉政风险和岗位风险专项排查，确保良好的内控制度得到有效监督，有效防范内控运行风险。
同时，我局内控制度建设也存在制度更新不及时、执行不到位、监管不力等问题。今后，我局将及时关注各项内控制度的改革动向，根据人社事业的发展变化和相关金融法律法规的规定，及时调整和完善我局内控规章制度和管理办法，确保各项业务工作得到有效控制和监督。同时，进一步加强预算管理，增强预算的科学性，充分发挥预算管理的约束力，将内控意识和内控文化纳入人类社会文化建设，使内控制度的执行成为每个员工的自觉行动。此外，建议财务部门加强内控制度建设培训，定期分批开展培训，促进内控制度建设的进一步完善，促进各部门和各项事业的健康持续发展。
第二章:人力资源和社会保障局内部控制工作总结根据省社保局《关于开展养老保险经办机构内部控制检查评价工作的通知》(奢香保函71号)精神，我局根据机构设置、业务运行、基金财务、信息系统控制、内控管理监督等方面的具体要求，不断细化内容，逐条对照，进行了细致的自查。具体情况报告如下:
一.组织控制
一是在进一步建立健全团队管理各项规章制度的基础上，规范了组织机构、内部机构和人员配备的职能职责，明确了业务办理、资金财务、信息系统等内控活动全过程的岗位设置和职责范围。
二是股室之间内控责任明确，业务信息传递、反馈、监控流程规范。发放各种福利时，首先业务审核，分管领导复核，主要领导签字，各个环节互相监督制约。
三是多年来，通过思想政治教育、党风廉政教育、业务培训、学术培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，社保经办队伍特别是领导班子的思想、作风和业务建设得到有效加强，有力促进了领导班子和经办人员的整体素质和管理水平。
二、业务运营控制
一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据库管理、账户管理、基金收入记账和对账管理、待遇资格认定、待遇支付、系统密码管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据库安全管理、审计监督等主要岗位实现了岗位分工明确。
第二，积极推进政务公开，在我们局？社会保障信息网？并在公示栏上公开社保局服务工作的内容和职责、工作依据、工作流程图、收费项目和标准、办理各项业务需提交的主要材料、违规违纪投诉、调查方式和咨询电话，提高工作透明度。
三、各种人事、文件、业务、财务档案及时归档，做到有规定归档，有档案移交制度。原始档案资料应由专人管理，单位或个人查阅档案时应持介绍信或相应证明。
第三，基金的财务控制
一是严格执行社会保险基金财务制度和社会保险基金会计制度及收支两条线管理规定，分别设立财政专户和支出户，将地税征收的养老保险费及时划拨到财政专户，并将每月申请资金及时拨付到支出户，确保足额发放。对存入银行的存款或活期基金，按照中国人民银行规定的同期城乡居民储蓄存款利率计算存期，所得利息并入基金。
第二是严格按照“社会
保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》等有关规定，真实、准确地核算和反映基金的收入、支出和结余。
三是基金预算管理严格按照《社会保险基金财务制度》规定的内容、方法和程序编制、审批和执行。在分析本年度预算执行情况和测算下一年度基金收支的基础上，认真、科学、合理地编制下一年度基金收支预算。
四是基金决算由财政部和劳动和社会保障部统一设计和安排。我们按照统一的报表格式、时间和要求编制年度决算，并认真填写和审核，确保相关数据的一致性。
五是按照管理权限和分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、记账、凭证审核、过账、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。
第四，信息系统控制
开展网络技术信息安全检查，及时整改隐患。一是对本单位信息系统的账号和密码进行了专项清理检查，及时更新升级软件，消除安全隐患。二是对全球电脑按照型号、出厂编号、生产日期进行重新记录，对所有接入局域网的设备进行全面安全检查，对存在操作系统漏洞、杀毒软件配置不到位的电脑进行全面升级，确保网络安全。三是规范信息采集、审核、发布流程，对信息发布进行严格审核，确保发布信息的准确性和真实性。
四是严禁办公室内网与互联网连接。为防止人为或其他意外事件造成信息系统数据丢失，采取了远程备份等有效措施，确保所有基础信息的安全。
动词 （verb的缩写）内部控制的管理和监督
目前，我局配备了两名专职审计人员。每年根据市局的任务要求和社会保险稽核程序，编制稽核工作计划，对享受待遇的职工进行稽核。通过查阅社会保险个人账户手册、单位参保人员花名册、缴费基数核定表、核实参保时间和缴费年限等方式，，核实职工个人档案和待遇资格证明原件，核定享受待遇标准。对各项业务进行抽查，并及时反馈给主要领导和上级业务主管部门。
虽然我局的经办流程和程序是根据《社会保险经办机构内部控制暂行办法》及相关文件建立和制定的，但在一些环节仍存在管理漏洞和制度缺陷。
六、整改意见或建议
一是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培训、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、职能、作风，全面提高经办队伍的整体素质和工作能力，建设学习型、服务型单位。
二是进一步规范网络管理制度。执行？谁说了算，谁说了算，谁说了算
谁负责线路，谁负责使用？管理原则是严格控制联网的电脑，必要时联网，不用时物理隔离。内部电子公文传输使用移动硬盘、u盘、软盘等存储介质完成，不得随意使用电子邮件或在线共享。
三是实地审计和专项审计相结合，确保养老保险平稳运行，防止基金流失。同时，建立和完善内部控制体系，确保对所有业务和环节的全程监控。
第三章:人力资源和社会保障局内控工作总结在省、市局的关心支持下，我局在不断加强机关建设的同时，大力建设社保内控体系，不断完善一系列制度、流程和措施，形成了自我约束、自动预警、自我纠错的机制。各项内控制度得到有效实施和监控，确保了各项社保业务的安全运行。现将有关工作向领导汇报如下:
一是机关建设进一步加强。
1.各项管理制度得到完善。
近年来，我局党政多次召开办公会议，修订完善了县社保局业务流程、基金财务管理制度、内部控制暂行办法、请假、考勤制度等能够改善我局员工工作行为和工作作风的有效管理制度。
2、局领导班子配齐配强，班子建设和员工队伍建设明显增强。
在县委、县政府的领导下，在上级业务主管部门的支持和帮助下，今年9月，我局实施了局领导分工调整、中层干部轮岗、个人岗位轮换等措施。我局形成了讲政治、讲团结、讲大局、讲实际、讲发展的班子，各项工作取得了显著成绩，提高了社会形象。
3.加强政治理论学习。
我局党政根据我局工作特点，年初制定了职工周五下午政治、专业知识学习计划，并进行系统学习？三个代表理论？重要思想、科学发展观等一系列党的最新理论成果。特别是党的十七大以来，为深入学习贯彻党的十七大精神，我局从加强学习、讲政治、促发展的角度出发，通过学习报告原文、学习相关文件、做学习笔记、观看专题报告、结合实践谈体会等多种形式组织学习。，从而全面宣传十七大精神，大力贯彻落实，让全体干部职工真正做到？真学真懂真信真用？真正用十七大精神武装头脑，指导实践。
4.扎实开展作风建设。
我局根据县委、县政府、县劳动局党组的部署和要求，通过深入分析反思，采取召开座谈会、听取社会各方面意见等多种形式，认真查找我局作风建设中存在的突出问题，分析问题产生的原因，明确下一步努力的方向。一年来，我局一批党政干部带领广大干部职工讲政治、讲团结、讲大局、谋实事、谋发展，各项工作取得了显著成绩。
5、认真开展民主评议工作。
根据上级安排，为规范我局工作行为，增强依法行政、廉洁从政意识，促进我局规范行为、转变作风、依法行政、廉洁高效，促进我局职业道德建设，提高我局社会公信力，提高我局工作效率，树立良好社会形象。
6.窗口服务功能进一步完善。
一是实施社保基金银行归集制度。为确保社保基金的安全存储，防止和杜绝社保基金的非正常流失，解决参保职工特别是乡镇参保职工长途跋涉续保的问题，我局充分利用银行服务网点优势，经请示县委、县政府和上级部门，于今年8月在县农行中心镇12营业网点和县城区3个营业网点实施了基金银行代收制度。使参保职工可以就近缴纳社保费用，为参保职工节省了往返费用，极大地方便了参保职工，也为我局节省了人力资源，更好地保证了基金的安全。
二是成立了政策法规股，为来我局的群众提供专门的政策业务咨询的股室。
三是建立了参保人员休息室和业务咨询台，配备了空调、椅子、热水器等设施设备，订阅了老年人报刊和专门的社会保险刊物。
四是完善退休人员领取养老金的资格认证办法，实行人性化管理，防止冒领、骗取养老金的情况发生。特别是加强了乡(镇)劳动保障所的平台建设，通过平台可以及时掌握退休人员的生活状况，及时减少死亡人数，防止长期冒领基本养老金。
第二，内控定理明显增强。
(一)加强教育培训，努力构建自律机制
人是影响内部控制制度实施效果的最关键因素。近年来，我局始终把加强社保从业人员思想教育作为完善内控管理的首要任务。
第一，组织已经建立和完善。成立了社会治安内控管理与教育领导小组，主任任组长，分管领导任副组长。主任、副组长亲自组织实施教育培训工作，并随时跟踪监督落实。办公室、审计股等工作机构分别具体负责收集和整理社会治安内部控制教育材料和资料。
二是定期开展警示教育活动。以全国、全省、全市违规使用社保基金典型案例为教材，组织全体干部职工共同分析讨论，深刻剖析问题产生的原因，认真对照查找自身内控管理的漏洞，达到自我完善、自我警醒、提高免疫力、筑牢拒腐防变的思想大堤的目的。
三是多层次开展业务技能培训。将各类经办业务的主要流程、风险环节、风险和危害、防范风险的措施和方法作为每周业务技能培训的必备内容，由分管领导和股办负责人轮流授课，既提高了干部职工的业务能力，又加强了内控制度建设，在干部职工中树立了风险观念，增强了责任意识和防范意识。
第四，高度重视职业道德教育。思想是行动的先导。社保工作者只有具备优秀的职业道德和操守，才能增强有所为有所不为的自律意识。我局始终把加强职业道德教育作为强化内部管理的抓手，要求全体干部职工时刻牢记自己的法律，时刻想着为人民办事，有效杜绝了经济业务过程中的失误和欺诈，达到了对内强化素质，对外树立形象的目的。
(二)加强制度建设，努力构建防范机制。
为了真正实现以健全的内部控制制度促进社会保障持续健康发展的目标，近年来，我局把内部控制机制作为紧密联系实际的管理工具，结合社会保险业务的具体情况，建立了事前控制、事中控制和事后控制的内部控制体系，建立了一套真正满足业务发展和管理需要的内部控制制度。通过精心组织实施，有效防范了各类风险，实现了按制度管权管人管事的目标。
一是内控体系得到完善。制定了社保基金信息报告制度、社会保险经办机构养老保险内控检查实施方案、县级社会保险内控暂行办法、业务审核审批制度、工作公开制度、档案资料保存制度、会计操作规程、内部管理制度、年度考核制度、内控检查评价制度等20多项规章制度。内部控制贯穿于社会保险的全过程，全面规范各项业务行为，使各方面工作有章可循，形成互补协调的内部控制体系。
二是股室实行岗位责任制。本着科学合理、相互制约的原则，将社保业务按照各股室的职能职责划分为八大类:社会保险统筹管理、社会保险费征缴管理、养老保险待遇管理、财务管理、社会保险稽核、社会保险信息管理、工伤保险待遇发放、生育保险待遇发放，细分为40个不同的岗位，各职能股室和岗位均建立了岗位责任制。真正把内控的触角延伸到所有的股室和岗位，让每一个员工对自己的岗位风险责任和违规操作相应的处罚责任有更清晰的认识。
三是制定业务办理内控制度。将办理业务涉及的控制内容细分为45个风险管理点，通过制定和完善包括组织架构控制、授权审批控制、保险业务记录控制等一系列业务内控制度和方法，有效防范各类风险。
(三)加强监督检查，努力构建内部控制机制
为确保各项内控制度的有效实施，我局采取内部监督与社会监督相结合、现场监督与非现场监督相结合、定期检查与不定期抽查相结合的方式，切实加强对各项社保业务的事前、事中、事后监督检查，使各项社保业务的办理过程成为相互交叉、相互制约、相互检查的内控过程。
第一，职责分离。任何业务都不能由一个人单独操作，而必须由两个以上的人经办，经办人员只能在自己的权限内办理，即每一项业务活动都必须通过两个或两个以上相互制约的股室的控制环节来完成。同时，股室与单位管理人员之间的不相容岗位职责分离，股室之间进行业务交叉审查，各司其职，各负其责，监管环节环环相扣，形成了相互监督的有效机制。如果系统管理人员和操作人员有明确的权限，数据管理人员不从事审批和办理社保经办业务，以确保信息系统仅用于授权用途，且只有授权人员才能操作信息系统。对参加工伤保险企业职工，建立实名卡并实行一企一案一卷，将参保职工档案信息录入微机，经分管领导审核批准，终止审核单位审核，实行四方* * *管理。
二是坚持逐级审核。比如工伤职工待遇支付，经办人员进行待遇初审，股室负责人审核，分管领导审核，审核单位审核通过，分管领导报劳动保障部门终审，才支付待遇。对关键和基础信息的修改，实行了四维一体的修改联动机制，即经办人员结合微机进行信息初审、分管领导确认、审核单位审核、政策法规股定稿，有效防止了个人修改信息。在资金归集专项票据管理上，对无效票据实行财务、资金归集、审计、统筹联动机制，坚持四审原则，即发现的无效票据由资金归集、财务、审计、统筹负责人审核签字，由资金归集单位填写？票据作废清单？并说明作废原因，经主要领导审核后加盖？无效？印章由审核单位保存一式四份，杜绝了只记录付款不收钱的现象。工伤保险实行体检准入制度。这项工作是我市首创的有劳动和社会保障局参与的制度。让参保职工到指定医院体检，使我局全面了解和掌握参加工伤保险人员的健康状况，有效控制非因工职业病主动就诊现象；
三是加强审计监督检查。根据现行的内部控制制度和业务处理流程，使用？一个标准，一把尺子，一种态度？，对重要业务办理环节设置风险点和监控点，将所有保险业务置于稽核检查控制体系之下。成立了审计稽核工作组，由局长任组长，分管审计的副局长任副组长，被审计单位同志为成员。审计人员定期和不定期地对社保内控体系建设、内控机制运行效果、社保基金运营状况、规定工作职责和程序的履行情况进行监督检查，按照因果链进行检查，如缴费申报和审核、资格确认、逾期缴费和延期缴费审批等，并进行全过程控制。同时，对下班人员业务流程中涉及的人员和环节是否及时按照内控制度程序进行审核，从而避免差错和舞弊的发生。
四是大力推进轮岗交流。在合理设置业务、财务、信息系统管理等重要岗位，全面落实资金归集、基础数据录入、个人账户管理、数据汇总统计、财务管理等专人负责的基础上，大力完善定期轮岗制度，大力推进人员定期交流， 既避免了一部分人因长期在一个岗位工作而麻痹大意、容易腐败的问题，又通过轮岗交流培养了一批创新意识强、能独当一面的人。
(四)强化服务手段，努力构建保障机制。
社会保障工程是一项惠及亿万人民切身利益的民生工程。社保业务经办机构是落实各项社会保障政策，直接面对广大参保人员的窗口单位。所以，只有不断丰富服务方式，完善服务手段，深化服务活动，才能在？在公共场合？在监督机制上实现最严格的内控管理。
一、重点打造？阳光社保？。会深入开展吗？一票收藏？一站式服务和？五统一？、?五零？什么是服务活动？内控体系建设年份？活动的重要内容是充分利用内控新的工作模式，充分发挥社保内控的杠杆作用。在加强业务执行能力的同时，已经下定决心。从高标准、规范操作、高效运作入手？通过狠抓优质、高效、快捷的服务，我们的工作目标不仅大大提高了工作效率，保障了参保职工的切身利益，而且自觉地将各项社保工作置于最广大人民群众的监督之下。
二、大力推广？代收代发？。基金征缴管理一直是社会保障工作的重点和难点。为确保基金征缴的完整性和安全性，有效制止违法行为，根据基金管理的新要求，我局挤出专项资金，委托县农业银行征缴社保基金，委托邮政银行发放退休费，使参保人可以根据自己的具体情况，在家支付或领取款项，既方便了参保人，又保证了基金存储和发放的安全；同时安装在社保大厅？sds？刷卡机，新参保或缴纳社保费用的人员在我局可以直接刷卡缴费，让经办人员不直接接触现金，已经实现了？钱上线，钱上线？。同时，有效加强了内部控制和管理，最大限度地降低了风险，确保了基金的安全运行。
三是加强对计算机信息系统的控制。借助计算机信息技术，通过设置权限建立社保机构内部控制系统，减少和消除人为控制因素，保证内部控制的有效实施。首先，基于内部控制制度建设，提高了计算机信息系统的管控能力。利用计算机信息系统控制，强化内部控制功能，在业务信息系统中实施过程控制，形成了社保业务？横向分权和纵向监管？审计二级内控管理体系从源头上保证了信息的真实性，实现了业务与权力的相互分离和制约，使内控监督检查更加规范化和专业化，极大地优化了社保内控软环境；二、建立和完善？金宝项目？社会保险信息管理系统实现了申报登记、基金征缴、待遇支付、基金管理、社会化管理等各业务环节之间的信息共享和流程衔接；再次，由于该县参保人员类型多样，情况特殊复杂，妥善保管好每一位参保职工的历史档案尤为重要。为此，我局建立了综合档案室，确定了专职档案员，负责收集建立各类参保档案，实行一人一企一案计算机化管理，既方便了参保职工出生时间、参保时间、退休时间的查询，又有效防止了档案信息的单方涂改和交换，保证了信息来源的真实性。
四是社保信息公开。为方便参保人员，我局在中国电信开通了电话语音查询系统，可根据语音提示查询自己的社保情况，并在党政网上开通了社保政务服务公开信息，使重大社保政策随时在线知晓，不仅节约了参保成本和时间，也大大增强了社保工作的透明度。
近年来，我县尽管不断完善体制机制，但仍不断加强社会保险内控建设，规范业务操作流程，强化审核、监督检查，强化事前防范，提高机构整体抗风险能力，形成了较为完善的内部防范、监督和控制体系，确保了社会保险基金平稳安全运行，保障了社会保险待遇及时足额发放，促进了全县经济发展和社会稳定。但由于财力的影响，新社保软件的应用、电子信息系统的开发维护、数据输入输出等控制功能明显弱化，特别是由于？金宝项目？相关硬件设备设施投入不到位，导致上下监督手段薄弱，远不能满足现代化、科学化内控管理的需要。这些都需要在今后的工作中加以改进和完善。
以上不足之处，请批评指正，以便我局在今后的工作中做出更多的成绩，为构建和谐社会做出应有的贡献。
沙奇霍科
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