票据管理和使用自查报告
第一条票据管理和使用自查报告
根据建设部、财政部(20xx)37号文件要求，为进一步加强票据管理，规范协会票据使用，现将有关情况通报如下:根据《财政部关于民办非企业单位使用票据的通知》(财综字(20xx)76号)，民办非企业单位的经营范围为自愿有偿服务，非强制性，不体现政府行为。因此，其收费不属于行政事业性收费，应使用税务发票而非行政票据。民办非企业是指企业、事业单位、社会团体、其他社会力量和公民个人利用非国有资产举办的从事非营利性社会服务活动的社会组织。
根据上述有关规定及中华人民共和国财政部、国家税务总局1997/63号文件和中华人民共和国财政部、国家税务总局1997/75号文件精神，本协会属于从事非营利性社会服务活动的社会团体。协会执行民发(20xx)95号文件，使用统一的“全国协会统一会费收据”，按标准收取会费。其他不属于财政性资金的项目收费，由协会根据国家有关财务制度的规定，安排使用“北京市服务业、娱乐业、文化体育业专用税务发票”。
第二条票据管理和使用自查报告
兴庆区财政局:根据银发[XX]22号文件精神，我局对XX 65438+10月1至XX 65438+2月31期间的行政事业性收费和财政票据管理工作进行了认真自查，现将自查情况通报如下:
一、高度重视并认真开展自查工作。
工作人员收到财务文件后，认真领会文件精神，对XX 6月1日至2月1日的票据管理和使用情况进行了严格的‘自查’，并认真填写《行政事业性收费和财务票据管理自查表》，确保票据收缴数量和收入数字清晰。
二、严格执行财务管理制度和票据管理制度。
XX年至XX年，我公司严格执行财务和票据管理制度，不存在账外账、小金库等违规问题，所收款项均及时缴入账户。收费员收取通行费票据时，票据管理人员应当详细登记数量、票面金额和票据编号。收费时，出票人和收费员应当分离，收取的现金应当及时上交银行。在票据注销和审核过程中，只有票面金额与实际收到的现金完全一致才能注销票据，并严格执行职责分离制度。妥善保管存根。销毁票据时，进行登记并上报同级财政部门，由财政部门统一销毁。如有无效票据，必须填写一式三份，方可作废。XX年丢失的收据已在报刊上声明作废，此事已在审计中处理。在收费上，按照兴庆区颁发的收费许可证规定的项目，不存在擅自增加项目、扩大范围、提高收费标准和乱收费的现象，各项收入严格执行“收支两条线”规定，不套取现金。
在这次自查中，我们发现票据管理存在一些错误。在今后的工作中，我们将严格执行票据管理制度，努力做好这项工作。
第三条票据管理和使用自查报告
按照《邵阳县财政局关于开展20XX财政票据年检工作的文件通知》(邵财发[20XX]2号)精神，县统计局高度重视，一把手亲自安排，分管财务领导牵头，单位会计和票据管理员具体负责，单位出纳配合，对20XX财政票据进行了严格细致的自查。现将自查情况汇报如下:1 .票据的使用。
20XX * * *收到财政票据24张，其中湖南省非税收入专用收据18，开票金额6.66万元(统计年报培训费)。收入于20XX年6月上缴非税收入管理局，票据核销；湖南省非税收入一般缴款书(汇缴集中)两本，开票金额66600元(用于支付我司统计年报培训费)，票据已核销；湖南省非税收入一般缴款书(集中汇缴)两本，开票金额33000元(统计执法罚没收入)，收入65438+2月已上缴非税局，票据已核销；湖南省行政事业单位往来结算收据2张，其中一张20XX年初收到，5438年6月+2月交非税局核查，另一张20XX年2月底65438+2月收到，现由单位保管。
二、票据管理情况
1，人事管理。明确单位会计负责票据的领用、保管、票据发放和票据核销，主管财务领导和单位出纳负责监督，票据管理分工协作，定期检查财务票据，工作有序。
2.及时核销。该局要求，所有收费必须及时上缴财政，财政票据要及时上缴非税局核销，县统计局20XX统计培训费和统计执法罚没收入要及时上缴财政，湖南省非税收入专用收据、湖南省非税收入一般缴款书和湖南省行政事业单位之间结算收据要及时上缴非税局核销。
3.规范管理。建立健全并严格执行财务票据管理制度。票据由专人妥善保管，无金融票据损坏或丢失。票据发放和收入项目及标准严格按照财务规定执行。
由于单位会计刚接手财务工作，业务不够熟练，票据管理存在一些不足。20XX年，我局将进一步加强业务培训，明确工作职责，完善工作机制，提高财务票据管理水平。
第四条票据管理和使用自查报告
在市非税收入局的支持、关心和具体指导下，在县财政局的正确领导下，我县非税收入票据管理工作根据《湖南省非税收入管理条例》、《湖南省非税收入票据管理办法》和《长沙市非税收入局关于非税收入管理工作的通知》15号文件精神，对全县非税收入票据管理工作进行了全面的自查和检查20XX年初，根据县财政局的统一部署和非税收入管理局的实际情况，制定了望城县非税收入管理局工作制度和岗位职责，共分为十个部分，即学习制度、廉政制度、监督检查制度、票据管理制度、财务管理制度、检查监督岗位职责、票据管理岗位职责、 征收管理岗位职责、收入规划岗位职责、办公室岗位职责，努力做到依法行政、依法管理。
二是狠抓基础工作，规范票据管理。一是根据《湖南省非税收入票据管理办法》及相关规定，建立健全票据领购、领发、保管、核销、销毁、年检、稽核等制度，坚持专人、专账、专库、专柜、票证分离的管理制度。财政票据实行计算机管理，票据台帐记录完整、齐全。二是及时准确制定财政票据使用计划并严格执行，按规定开具票据。三是各执收单位或代收非税收入使用湖南省人民政府财政部门统一印制的财政部监制的非税收入票据，向县非税收入管理局申领。不存在私自打印票据、误用票据或私自开票据的现象。四是通过单位《财政票据及收入缴款单》和会计审核、财务计划核对、税收征收稽查，非税收入票据实现了收票、限量供应、缴新旧、缴票同步。五是设置票据总账、明细账、领用明细账，及时登记核对，确保票据的收、销、存清晰，为各领用单位用票提供快捷优质的服务。第六，票据销毁手续完备。库存的已废止和过期的空白票据、票据使用单位已购买的未使用的废止票据、已达到保存期限并申请销毁的票据，均按规定清理编目，按程序销毁。
三、重点检查和日常检查，全面加强我县非税收入管理。一是完善非税收入申报、检查、奖惩、问责等监督制度，加强对部门和非税收入征收的监督检查，确保收支两条线政策的落实和年度预算的执行。二是根据《湖南省非税收入管理条例》和《湖南省非税收入检查暂行办法》，6月中旬至8月底，对19个乡镇和22个县级执收单位的财政票据进行了全面检查。三是开展专题调研。由于我县特殊的地理位置，全县有7个乡镇属于湖区。按照上级县政府的规定，湖区在2007年之前可以向农民收取农业排放电费。我局对涉及农业排污电费统筹管理的东城、桥口、平塘、井岗、葛塘、新康、丁字等7个乡镇农业排污电费的票证使用、征收、管理、使用情况进行了专项调查。
第四，认真做好年检工作，决不走过场。20XX 165438+10月至65438+2月，我县对193家票据购买单位进行了全面年检。一是审核执收单位购用票据的单据合法性，包括核实收费许可证原件，并抄送检查组；规范使用，检查是否存在使用票据随意收费或超标准、超范围收费的情况；是否存在票据混用或混用的现象。二是审查执收单位收支两条线的执行情况。三是票据遗失或毁损的处理。四是审查票据金额是否与财务状况相符。
动词 （verb的缩写）存在的问题及整改措施。由于执收单位票据管理员不了解，个别单位在填写票据时不规范，如不按要求填写审核卡；个别单位不认真填写票据，造成票据浪费；个别乡镇使用当期收据收取非税收入。针对上述问题，提出整改措施、建议并撰写调查报告，切实强化措施，强化管理，自查自纠，整改到位，实现源头控制。