2022年票券发行人年终总结

转眼间，岁月流逝，崭新的一年在等着我们！需要在岗位年度总结中做好分析总结。该单位将充分利用年度总结来检查员工的工作。怎样才能写好岗位年度总结？以下是我的“抽屉年终总结”，请阅读并分享给你的朋友们！

开票人年终汇总1每月月底前，增值税专用发票的进项抵扣要认证，最好在20日前认证一次。如有不符，应及时退回并重新开具合格的增值税专用发票(注意密码区不能折叠，不能涂改、污损)。

每月1日(各地抄税日按当地国税部门要求做)，一般纳税人抄税。

在每个月5号之前，普通纳税人必须进行纳税申报。

每月10日之前，纳税申报(国税和地税，一个都不能少。如果有运费税，先向国税申报运费税抵扣报表)。一般纳税人进行远程电子申报；小规模纳税人，电话申报，按12366，根据提示音进行纳税申报。纸质对账单每季度发送一次，一式三份。

申报个人所得税时，别忘了带一份工资单复印件。

每月8日前向市统计局报送统计报表。

4月15、7月15、6月10、6月15、10月15前申报上季度企业所得税。

15年2月前，上一年度的企业所得税必须经过审计部门审核。

15年2月前，要记住上一年地税的自核自缴情况，同时注意国税是否有此要求。

每季度结束后10天内，应申报按销售量计算缴纳的“水利基金”。

4月份需要申报按照职工人数和单位定额计算缴纳的“水利基金”。

5月份要申报按4月份工资计算缴纳的“在职职工教育费附加”。

房产税、土地使用税应在3月、6月、9月65438+2月10前在市地税申报。

“车船使用税”在缴纳养路费时征收。

防洪基金按0.1%的收益收取，每年收取两次。

副食基金按员工人数收取_24元。

残疾人“保障金”以本市上年度职工平均工资为基数_1.6%_数。

一般纳税人ca数字证书服务费500元，增值税开票系统维护费480元，远程电子申报系统480元。它是按年收费的。

工会经费按40%的提取比例上缴市总工会。

如果是本地企业，可能要交地方教育附加费。

注册增资时别忘了买印花税票或者交印花税。

如果你还存在:土地增值税，屠宰税，筵席税，契税，农业税，耕地占用税，记得什么时候该交。

15年3月前进行营业执照工商年检(注意，未分配利润为负数的，亏损不得超过注册资本的20%，否则企业能否继续经营存疑)。

软件企业年检将于3月份进行(具体可早些询问当地软件协会)。

3月份将进行去年各项保险的结算(具体可以早点问当地劳保局)。

4月份进行企业代码证年检(请早点问当地技术监督局)。

6月前银行财务部贷款证年检。

国税年检，一般纳税人资格年检看税务部门的通知。

行业年检见行业主管部门通知。

财务流程

每个财务人员都应该知道这个流程，更应该了解相关的财务软件。目前，规模稍大或管理水平较高的企业都采用信息化管理。你应该知道如何使用这个软件以及如何安装它。只要凭证制作正确，其他的一切都由电脑来完成:凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先，了解财务流程是非常必要的。

一、一般环节:

1.根据原始凭证或原始凭证汇总表填制会计凭证。

2.根据收付凭证登记现金簿和存款日记账。

3.根据会计凭证登记明细账。

4、根据记账凭证汇总，编制科目汇总表。

5.根据账户汇总表登记总账。

6.期末根据总分类账和明细分类账编制资产负债表和损益表。

如果企业规模较小，业务量不多，可以直接将交易登记到总账中，不设置明细账。实际会计实务要求会计人员将每一笔交易都登记到明细分类账中，总账中的金额是直接从账户汇总表的金额中抄来的。企业可根据业务量每五天、十天、十五天或一个月编制一次账户汇总表。如果业务量挺大，也可以一天编完。

二、具体内容:

1.每个月要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(制作记账凭证时，必须经过财务(经理)授权人签字后才能做)，然后编制账户汇总表，在月末或定期登记总账(月末登记的原因是为了通过账户汇总表尽量平衡，保证记录不出错)，每发生一笔交易，根据记账凭证登记明细账。

2.月末还要注意折旧的提取和待摊费用的摊销。如果新企业的开办费在第一个月全部转入费用，提取折旧的分录是从管理费用或制造费用中借入累计折旧，这个折旧额是根据固定资产的原值、净值和使用寿命计算的。月底还要退税和附加费，其实就是地方税。即税费的提取，如城建税、教育费附加等，以税务决定为准。

3.月末账户汇总表编制完成后，编制两个分录。第一笔分录:将损益科目总额转入本年利润，从主营业务收入(投资收益、其他业务收入等)中借出本年利润。).第二分录:借当年利润借主营业务成本(主营业务税金及附加、其他业务成本等。).如果转让后差额为亏损，则不需要缴纳所得税。如果是贷款人，说明利润需要缴纳所得税计算方法:所得税=贷项差额_所得税税率，然后做会计凭证，借所得税缴税-应交所得税，借本年利润缴纳所得税(所得税和利润有关，但不是亏损一定不交所得税，主要看调整后的应纳税所得额是否为正，如果为正，要计算所得税，同时要注意所得税的核算方法。采用应纳税额法时，所得税科目和应纳税额科目金额相等，采用纳税影响法。

4.最后，根据总账的资产(货币资金、固定资产、应收账款、应收票据、短期投资等)余额编制资产负债表。)、负债(应付票据、应付账款等。)、所有者权益(实收数据、资本公积、未分配利润、盈余公积)(指总账账户最后一日登记的金额)，并根据总账的损益科目或账户汇总(如管理费)

(主营业务收入和应纳税额要根据每个月在国税所抄的税额来确定，因为税控员会打印一个表格，上面有具体的数字。)

5.剩下的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类的。

6、注意的问题:

a、除会计凭证的编制和明细账的登记外，以上均在月末完成。

B.每月月底结清现金和银行账户时，必须做到账证相符、账实相符。每月初，根据银行对账单调整银行账户余额调节表，注意分析未清金额。注意每个月初报税的时间，不要报税晚了。此外，当月开具的发票记入当月。每月分析交易的账龄和金额，包括应收账款、应付账款和其他应收账款。

三、举报问题:

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和损益表，利润分配表和现金流量表。利润分配表只需要在年末编制即可，因为企业只有在年末才会分配所赚的利润。现金流量表只是根据税务机关的要求编制的，不同地区、不同省份要求不一样。4月份年检的时候，税务机关会问你月末没有余额，结算方式是表。制造费用有余额的，属于待分配在产品中的费用，在资产负债表上作为存货处理。你要看利润表里有什么，只要你账上有利润就结转利润。

跑，不容易出错。损益表中的本年利润应该与资产负债表中的一致。

详情补充:

1，增值税，企业所得税在国税办理只针对国税申报后注册的企业(1+0)；个人所得税和其他税在地税申报。

2.月末认证(进项税)；月初复制税(销项税)

3.工资65，438+000%，福利费65，438+04%，工会经费2%，职工教育经费2.5%。(税法规定，建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，每月凭工会组织开具的拨缴工会经费专用收据，按照全部职工工资总额的2%扣除拨给工会的经费，在税前列支。

4.三险一金:住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险。

5.流通企业的运输费、装卸费、合理损耗、检验费计入营业费用，工业企业计入成本。

6.如果单位没有工会组织，工会经费就无法计提，更谈不上计提后的调整。所得税只需要每季度计提一次，不需要每月计提。

7.现金一般从“基本存款账户”提取。一般规定，除非有特殊情况，不能从结算账户提取现金(钟书补充)。

8.差旅费支出范围:交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费、杂费。

9.出纳日记账应保存25年。

几个有用的条目:

1，长期现金支付

借:现金

贷款:待处理财产的损失和溢余。

借:未决财产的损失和溢出。

贷款:营业外收入(注:原因无法查明)

2.现金短缺

借:未决财产的损失和溢出。

信用:现金

借方:其他应收款-现金短缺应收款(单项)

-应收保险赔偿

管理费用-现金短缺(注:无法确定原因)

贷款:待处理财产的损失和溢余。

3.提取福利基金

借:生产成本

生产费用

管理费用

贷款:应付福利费

4、计提工会经费

借:管理费用-工会经费

贷款:其他应付款-工会经费

5、计提职工教育经费

借:管理费用-职工教育费用

贷款:其他应付款-职工教育费用

6.支付工资

借:应付工资。

信用:现金

应交税费-应交个人所得税

应付账款-其他

其他应收款(预扣)

7、提取城建税

借:主营业务税金及附加/其他业务支出。

贷款:应交税费-应交城建税

8.教育费用的额外经费

借:主营业务税金及附加

贷款:其他应付款-教育费附加

9.印花税

借方:管理费用/待摊费用

贷款:银行存款/现金(每本书印花税5元)

出纳工作

一、办理银行存款和现金支取。

负责支票、汇票、发票和收据的管理。

制作银行账户和现金账户，并负责保管财务章。

负责差旅费的报销。

1.员工出差需要借款的，必须填写借条，然后交总经理审批签字，交财务部核实。确认后，收银员会将钱发出。

2.员工出差回来后，应如实填写付款凭证，并在凭证背面加盖收据或发票，先由见证人签字，再由总经理签字，会计审核后由出纳报销。

动词 （verb的缩写）雇员工资的支付。

现金收支

1.现金收付，应当当面清点金额，并注意面值的真实性。收到假币并没收的，由责任人负责。

2.现金付清后，应在原始凭证上加盖“现金支付章”。负责人应对多付或少付负责。

3.把每天收到的现金送到银行，不要“坐支”。

4.每日进行现金盘点，确保账实相符。做好现金报表，防止现金损益。下班后将现金及等价物返还给总经理。

5.一般不办理大面额现金的支付业务，使用转账或汇款手续进行支付。特殊情况需要审批。

6.不管员工借多少，都要总经理签字，批准，用借条借。如果贷款没有被批准，责任人将对争议负责。

银行账户处理

1.登记银行日记账时，先分清账目，以免夸大其词，开汇款手续。

2.每天把各个账户的余额做出来，以便总经理和财务会计了解公司资金的运行情况，调度资金。每天上班前填写对账单。

3.保管好各种空白支票，不要乱放。

4.公司的会计章一般由出纳保管。

c .偿还审查

1.代理人是否在支付凭证上签字，见证人是否签字？如果没有，应该补充。

2.付款凭证所附的原始票据是否被涂改。如果有，问原因与否。

3、是否将正式发票和收据混合粘贴，如有，应单独粘贴(原则上财务监督印章除外。

一开始我以为开票工作比较简单，不过是填单据之类的常规工作。但是通过前一阶段的学习，我意识到自己对开票工作的认识和理解太肤浅了。计费工作不仅责任重大，而且有很多知识和技术问题，需要反复实践和理解学习才能掌握。我的理论和实践还有一定差距，工作经验不足。幸运的是，在指导老师的帮助下，我学会了如何开票和填单，以确保我处理的票据的安全和完整，学会了使用开票软件，了解了这项业务的流程和来龙去脉。通过三个月的学习和实践，我知道，做好发票工作，千万不能用“容易”，一定要谨慎从事，认真对待每一张票据。

销售开票是销售工作中不可缺少的一部分，这就要求我们的开票人员具有高超的业务水平、熟练的业务技能和严谨细致的工作作风。作为一名合格的结算人员，他们必须具备以下基本要求:

(1)学习、理解和掌握政策、法规和公司制度，不断提高自己的专业水平。销售开票需要很强的操作技能。作为专职记账人员，既要具备处理一般会计事务的财务会计基础知识，又要具备较高的专业知识水平和较强的数字运用能力。

(二)做好销售开票工作，必须有严谨细致的工作作风和职业道德，有较强的安全意识，对各种票据有内部分工保管，各负其责，相互制约；还应该有外部安全措施来保障个人安全和公司利益不受损失。

(3)开票人员必须具有良好的职业道德，热爱本职工作，勤勉敬业，尽力为单位整体利益服务。

目前我们工厂刚刚投产，作为销售开票人员的工作量并不大。在前一阶段的工作学习中，我遵守公司的各项规章制度，认真做好自己的本职工作，按时完成领导安排的工作。但是在工作过程中也发现了自己的不足，在一些细节上不够细心。所以，我必须时刻提醒自己改正自己的缺点。在以后的工作中，加强业务学习，主要是销售开票和财务方面，学会如何分析企业的经营情况，努力提高自身素质，胜任本职工作，提高工作效率，为以后新业务的发展和业务范围的扩大服务。我有信心做好工作，为公司的发展做出更大的成绩！

首先，在我的业务工作中，我遵守公司的各项规章制度和财务工作规范，严格按照社区财务部的工作日程安排要求，协调各项工作。虚心好学，主动向同事请教，不断接触，尽快熟悉所有需要财务部协助的工作内容，在工作中不断尝试寻找高效的工作方法，改进工作方法。面对工作任务的复杂性和多样化，我采取先易后难、先易后难、逐一自学、灵活运用的方法，勇于尝试，逐步掌握了行业的知识。并以主人翁的精神，有意识地培养自己独立做事的能力。作为一名记账员，我除了完成小区的所有财务工作，及时向小区经理汇报收费情况外，还负责报销单的收集和发放，以及各种付款要求。

因为_ _北区既是一个大市场，又是一个老市场，所以在房间核算、业务办理等方面都有很多历史遗留问题。业主投诉层出不穷，有些投诉毫无根据，小区的档案更是复杂混乱。这就给日常工作造成了压力和障碍。针对这个问题，我和同事们正在对小区的档案进行整理和编号，清理电脑上的各类文件，理顺每个人的职责。日常工作中，做好开票人的基础工作，包括发票管理、日常开票收款、每月保险购买、水电表录入、数据核对及过账开票、各种报表编制、银行转账、整理档案、向项目公司申请资金等。针对华景北区停车场分散、出入口多的特点，对停车收费工作进行了检查监督。针对每月购车频繁、车牌信息变化快的特点，每两个月更新一次停车登记表(台账)，并定期抄送各停车收费岗和安保部。所有关系户、重点车主、固定车位均有标识，并及时印制粘贴停车贴。对于翠安农苑地下停车场电脑收费系统不稳定，已多次要求更换。要及时到现场工作，录入车辆数据，对IC卡接入有问题的车位进行更新，确保其畅通。另一方面要发挥自己的专长，起草各种报告、通知、信函，妥善处理业主的各种投资、拆迁等事宜。此外，我们还继续探索精品软物业收费系统，熟悉各项操作，充分利用软件系统的功能，为社区收费工作提供及时的信息。并协助物业、工程、保安部门的工作，做到分工不分离，树立小区的对外形象。

其次，在工作创新方面，一方面以务实的态度，定期向领导反映社区存在的问题，按照领导的指示处理问题；另一方面，以敢于尝试的态度，根据社区财务部门的工作安排，制定了社区财务工作计划，明确了记账和出纳的主要职责。并每月编制华景北区财务工作总结，以书面形式向经理汇报本月财务工作进展情况并指出存在的问题。同时定期编制财务工作月度培训计划，与物业、工程、保安等分公司一起学习财务基础知识和小区财务情况。促进各事业部了解财务部的工作，保持各部门在业务上的沟通和联系，有效处理业主提出的问题。为了完善社区财务的自我控制和自我管理体系，修订和编制了一系列表格。比如:财务部业主投拆登记表、票据使用登记签到表、费率对比表、年度欠费对比表、停车场使用统计表、停车场金额登记表、停车场贴纸签到表、停车场收费员会议记录表、华景北区财务培训签到表等等。

第三，在自我增值方面，我们的目标是将自己培养成一名多功能的财务人员，不断寻求学习机会，提高业务水平。首先，加强对京软收费系统功能的熟悉，发现问题及时联系软件维护人员，或者请同事妥善处理。其次，E_el的操作要灵活应用，制表要清晰明了。另外，多阅读物业管理相关书籍，提高物业管理知识，做到“答疑解惑”，用案例总结工作经验。平时也参考各种文件、信函、通知的写作方法，提高公文写作能力，力求精确、简洁、明了。最后准备巩固会计专业知识，参加相关培训，熟悉税控软件操作，做好房租发票开具工作。通过会计专业技术资格全国初级考试后，平时注重学习经济法和税收，增加知识储备。

第四，在与同事的沟通中，要以“和睦相处，相互协调，相互学习，共同发展”为准则，平时多与同事沟通，相互协商，积极分担工作，提出合理化建议。

票商年终总结4时间过得真快，从12年20XX年2月4日进公司到现在已经快两个月了。我已经掌握了出票人的基本工作流程，能够有效的完成工作。

作为一名送货员，我的基本工作如下:

第一，根据各地区业务员的挂单情况将信息录入系统，录入过程中一定要小心。

首先，业务员提交的补货单必须经过责任会计的审核、批准、签字，再由何颖经理签字后才能录入系统。在录入过程中，如果要求一次发货少于1，000元或者3000元不发货，还需要注意每个公司的发货金额不能低于要求的金额。其次，在录入信息时，要注意每一项的要求，如药品的规格、数量、选用批号、生产日期、有效期、价格，以及下单的公司、下单日期、订单号、是否需要添加附件等。这些都是输入信息时要注意的，每一项的错误都会导致问题，给公司带来一定的损失。

二、用补货单核对录入系统的信息，确认无误后打印。打印时注意字迹是否清晰，字迹位置是否符合要求，序号是否连续，其他项目是否符合要求。打印后，加盖发货印章。每份文件应加盖印章一式五份，印章应清晰。盖章后抽出文件的第一份按顺序排好，第二份和第三份一起抽出按顺序排好，留下第四份和第五份。

我入职至今，已经做了3975单，发出了13434箱货物，总金额12，12286.33元。在发货过程中，我也遇到了一些问题，比如业务员提交的补货单没有标注“见附件”，所以我在录入信息时会少加一些。后来接单员查看相关信息时会发现，需要添加的我会添加没有“见附件”的，需要删除的我会删除一些有更多“见附件”的。此外，输入时，未决订单的数量与批准的数量不同。我有时候会不小心按照挂单数量进入，但记录对比后会及时发现并纠正；还有就是仓库发错批号需要更改提单。我会让仓库发OA解释，把这个信息发给领导审批后再做更改。这张票据也可能已经记账或开票，相关人员需要先在系统中取消记账或核销发票。我处理完提货单后，会重新订舱；还有，当天记录信息后，领导发现有些品种发不出来，需要删除，领导批准后可以直接删除。其他情况，需要删除的文件需要相关领导审批，未审批的不予删除；还有一些业务员由于物流丢失或其他原因，需要重新打印随附单据。我问领导，这些可以直接打印，但是需要修改文件内容的，要领导批准后才能修改打印。还有一些其他我能直接处理的问题会及时处理，我会将领导的批示提交处理。在发货的业余时间，我会协助开票人整理发票，登记、核对、发送发票；帮处方开发票，盖发货章；打印业务员要求的随附单据，修改数据。

这两个月发现有时候系统不流畅，有时候登录人员多了，别人也登录不上，会导致工作效率下降，希望优化系统；在发货的时候，补货单上的待处理订单数量和批准数量会有差异，有时会有差异，但两者没有明显的差异，会导致误差增加。希望只留下批准的数量或者有明显的区别，比如黑体字。

经过近两个月的学习，我已经熟练掌握了送货员的基本操作要求，当天及时完成日常工作，一步步降低自己的出错率。现在我基本不犯错误了，感谢领导和同事的帮助。在今后的工作中，我会及时与各相关单位和人员沟通，处理好交付过程中的各种突发事件和计划变更，工作认真严谨，尽最大努力减少交付事故的发生，不因工作失误给公司造成经济和声誉损失。虽然今年做了一些工作，但是离公司的要求还有一段距离。在以后的工作中，我还是会努力的。我会仔细观察，学习别人的长处，弥补自己的不足，让自己的工作做得更好、更精、更专业，不断提高自己的工作水平。同时也希望得到同事和领导的批评和指导。

再次感谢所有关心支持我的同事和领导！祝公司在新的一年里发展更上一层楼！