建筑学专业(中级辅导):建设项目可行性研究(一)(一)

摘要

本讲座的主要内容有:

第一节建设项目可行性研究概述

第二节预测和决策方法

重点和难点

1、建设项目可行性研究的目的和任务

2、建设项目可行性研究的阶段和内容。

3.预测方法

4、决策方法

概述要求

(一)建设项目可行性研究概述

1，了解可行性研究的目的和任务；

2、掌握可行性研究的四个阶段及各阶段的基本要求；

3.了解可行性研究的内容、步骤和依据；

4、熟悉建设项目经济评价方法的特点，建设项目财务评价与国民经济评价的区别；

5.理解国民经济评价中的影子价格、影子工资、社会贴现率、影子汇率等概念；

6、熟悉民用建设项目可行性研究的特点和建设项目经济评价中应注意的几个问题。

(B)预测和决策方法

1，熟悉预测的两种分类方法；

2.了解定性预测的基本方法；

3.熟悉简单平均法、移动平均法、加权移动平均法的基本操作；

4.了解决策的定义和步骤；

5.根据决策的性质，把握确定性、不确定性和风险的区别；

6.掌握期望值的计算方法；

7.熟悉不确定性决策的最小收益值法、收益值法和最小后悔值法的决策思路和流程。

建设项目可行性研究的目的和任务

第一节建设项目可行性研究概述

一、建设项目可行性研究的目的和任务

(一)可行性研究的目的

具体来说，就是在项目投资决策前，对与项目有关的社会、经济、技术等方面进行深入细致的调查研究；对各种可能的施工方案和技术方案进行认真的技术经济分析、比较和论证；对项目建成后的经济效益进行科学预测和评价；在此基础上，综合研究技术的先进性和适用性、经济的合理性以及建设项目的可能性和可行性。由此可以确定该项目是否应该投资以及如何投资，为决策部门的最终决策提供科学可靠的依据，并作为下一步工作的依据。

示例1。可行性研究是在工程建设项目决策前，利用各种科学成果对()进行论证的综合性学科。

A.技术经济

B.技术鉴定

C.社会评价

D.财务评估

答:答

(二)可行性研究的任务

可行性研究是工程建设的第一个环节，是决定投资项目命运的关键。可行性研究一般应回答以下七个问题:

(1)这个项目技术上可行吗？

(2)项目在经济上是否可行？

(3)项目在财务上是否有利可图？利润有多少？

(4)建设这个项目需要多少投资？

(5)这些投资是通过什么渠道筹集的？

(6)建设周期多长？

(7)建设和维持项目的生存和发展需要多少人力物力(包括建设期和投产后的需要)？

以上七个问题可以归纳为三类:技术；市场需求；金融和经济形势。其中，市场需求是前提，技术是手段，金融经济条件是核心。

二、建设项目可行性研究的阶段和内容。

(一)可行性研究阶段

生产性工程建设项目的发展过程大致可分为三个时期，即建设准备期(规划期，又称投资前期)、建设期(又称投资期或实施期)和生产期。建设项目可行性研究可分为四个阶段:机会研究、初步可行性研究、最终可行性研究和项目评估与决策。现描述如下:

1，机会研究

这一阶段的主要任务是对工程建设项目的投资方向提出建议，即在对某些地区和部门的自然资源和市场进行调查和预测的基础上，寻找最有利的投资机会。

机会研究分为一般机会研究和具体项目机会研究。前者分为三种类型:区域研究；部门研究；基于资源的研究。后者是选择和确定项目的投资机会，把项目意向变成粗略的投资建议。

机会研究比较粗糙，主要靠大概的估计，而不是详细的分析。此阶段投资估算的准确率为30%，所需费用约占总投资的0.2% ~ 1.0%。

如果机会研究证明投资项目可行，可以进行下一阶段的研究。

2.初步可行性研究

也称“预可行性研究”或“预可行性研究”是在机会研究的基础上，进一步论证和分析项目建设的可能性和潜在效益。它主要解决以下问题:

(1)分析机会研究的结论，在详细信息的基础上做出是否投资的决定；

(2)是否应进行最终可行性研究；

(3)需要研究的关键问题是什么？

所谓辅助研究，就是对投资项目的一个或几个重要方面进行独立的研究，是初步可行性研究和可行性研究的前提，或者用来支持这两项研究。

与初步可行性研究或可行性研究同时进行的辅助研究可以保证可行性研究的结果更加可靠。

初步可行性研究阶段投资估算精度可达20%，所需费用约占总投资的0.25% ~ 1.5%。

3.最终可行性研究

那就是所谓的可行性研究，也叫详细可行性研究。它是建设项目投资决策的基础，是对项目进行技术、财务和经济可行性分析后进行投资的关键步骤。

现阶段建设投资估算精度为10%，所用费用小型项目约为1.0% ~ 3.0%，大型复杂项目约为0.2% ~ 1.0%。

最终可行性研究应符合以下要求:

(1)作为投资决策和编制设计任务书的依据；

(2)作为向银行和其他金融机构申请贷款的依据:

(3)作为建设部门申请施工许可证和与有关部门签订合同的依据；

(4)作为项目下一阶段设计的基础；

(5)作为采用新技术和新设备计划的依据；

(6)作为政府相关部门的补充资料和审核依据。

可行性研究由建设单位或受委托的咨询机构完成，并由国家财政部门或银行提出审查意见。

4、项目评估与决策。

按照国家规定，规模以上大中型项目和重要的小型项目，必须由有审批权的单位委托有资质的工程咨询单位进行评估和论证。未经评估，任何单位不得审批建设项目，更不得组织施工。

项目评估由投资决策部门组织或授权建设银行、投资银行、工程咨询公司或有关专家进行。他代表国家对建设项目的可行性研究报告进行了全面审查和重新评估阶段。其主要任务是对拟建项目的可行性研究报告提出评价意见。

例2。建设项目评价的主要任务是()。(2004年试题)

A.拟建项目的财务评估

B.评价拟建项目的国民经济

C.对拟建项目的可行性研究报告提出意见。

D.对拟建项目的立项报告提出评估意见。

答案:c

例3。建设项目的可行性研究可分为()。(2005年试题)

A.机会研究

B.初步可行性研究

C.财务分析和经济分析

D.最终可行性研究

E.项目评估和决策

答案:A B D E

(2)可行性研究的内容

建设项目种类繁多，要求和条件各不相同，各有侧重。但通常应包括以下内容:

(1)通用；

(二)市场需求和拟建规模；

(三)资源、原材料、燃料和公共设施；

(4)总平面图和厂房条件:

(5)技术、工艺和设计方案；

(6)环境保护、防震、防洪等措施；

(7)企业组织、劳动能力和人员培训；

(8)施工进度计划；

(九)投资估算和资金筹措；

(10)财务经济效益评价；

(11)综合评价。

可行性研究报告中，相关的调查研究资料和文件、协议、合同、附表、图纸等应作为附件备查。

(3)可行性研究的步骤

可行性研究分以下五个步骤进行:

l、计划和准备

项目建议书批准后，建设单位(主管部门或企业)可委托工程咨询公司对拟建项目进行可行性研究，双方签订合同协议，明确规定可行性研究的工作范围、目标意向、进度、付款方式、合作方式等。承担单位接受委托时，应取得项目建议书及相关项目背景和文件，查明委托方的目的和要求，明确研究内容，制定工作计划，收集相关基础数据、基本参数、指标、规范、标准等基础依据。

2.调查研究

主要来自市场调查和资源调查。市场调研应识别和预测产品的需求、价格和竞争力，以确定产品方案和经济规模；资源调查包括对原材料、能源、建筑材料、劳动力、运输条件、外围基础设施、环境保护、组织管理、人员培训等方面的社会经济调查。，为选择建设地点、生产工艺、技术方案、设备选型、组织机构和人员配备提供准确的技术经济分析数据。

3.方案选择和优化

根据项目建议书的要求，结合市场和资源调查，在收集的资料和数据的基础上，确立几个备选技术方案和施工方案，进行反复的方案论证和比较。与委托部门共同明确方案选择的重大原则问题和优化准则，从多个方案中选择一个合理的方案，研究论证项目的技术可行性；进一步确定产品方案、经济生产规模、工艺流程、设备选型、车间组成、组织机构、人员配备等方案。

4.财务分析和经济评价

对上述分析后确定的方案进行详细的财务预测、财务分析、经济效益和国民经济评价。从项目的投资、成本和销售收入等方面进行盈利能力分析、成本效益分析和不确定性分析，研究论证项目的经济合理性和盈利能力，提出进一步的融资建议和项目总体实施方案。

5.准备可行性研究报告

经过以上分析评估，可以编制详细的可行性研究报告，推荐1多个可行方案和实施方案，提出结论性意见和措施建议，供决策部门作为依据。

(四)可行性研究的依据

在中国，建设项目可行性研究的基础主要包括:

(1)国家和地区经济建设的方针、政策和长远规划；

(2)经批准的项目建议书或具有同等效力的文件；

(3)国家批准的资源报告、产业基地规划、土地开发整治规划、交通网络规划、流域规划等。；

(四)自然、地理、气象、地质、水文、经济和社会等基础信息；

(5)有关工程标准、规范、指标、要求等资料；

(六)国家统一规定的经济参数和指标。

(5)建设项目的特点和经济评价方法

建设项目的可行性研究内容广泛，其中最重要的是经济评价。经济评价分为建设项目财务评价和国民经济评价，其评价方法的特点是:

1，动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主。

在列出的评价指标中，强调了时间因素，利用复利的计算方法，将不同时间段的收益和费用的流入和流出转化为同一时间点的值(即当量值)，为不同方案、不同项目的经济比较提供了相同的依据，能够反映未来一段时期的发展变化。

强调动态指标的计算不排除静态指标的计算。指标中规定的静态指标一般简单、直观、使用方便。在评价过程中，可根据工作阶段和深度的要求计算静态指标，并进行辅助分析。

2.定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主。

经济评价的本质要求是通过效益和费用的计算，对项目建设和生产过程中的诸多经济因素给出一个清晰、全面的量化概念，从而进行经济分析和比较。评价中使用的评价指标试图正确反映生产过程的两个方面；即项目的收益(收益)与成本(费用)的关系。但是，一个复杂的建设项目涉及的经济因素很多，总有一些因素无法量化，很难直接进行量化分析。这时候就要进行实事求是、准确的定性描述，并结合定量分析进行评价，才能准确反映项目的真实情况。

3.全过程经济效益分析与阶段性经济效益分析相结合，以全过程分析为主。

经济评价的最终要求是考察项目计算期即建设期和生产经营全过程的经济效益。评价方法强调项目评价的出发点和归宿在经济分析的全过程，采用能反映项目在整个计算期内经济效益的指标，如内部收益率、净现值等。，并以这些指标作为判断项目选择的依据。

4.宏观效益分析与微观效益分析相结合，注重宏观效益。

项目的经济评价不仅要看项目本身能给企业带来多少效益；是否有财务生存能力；还要考察项目和工程的建设和运营对国民经济的贡献有多大，国民经济需要为此付出多少。项目的经济评价分为两个层次——财务评价和国民经济评价。当财务评价和国民经济评价结论为可行项目时，应予以采纳；否则应该否定。国民经济评价结论为不可行项目；一般应该是否定的；对于一些财务评价不可行、国民经济评价可行的项目，可以进行“再设计”，必要时提出采取优惠措施的建议，使项目在财务评价上可行。

5.价值分析和实物分析相结合，主要是价值分析、

在评价一个项目时，需要设置若干价值指标和实物指标。评估方法强调将物质因素、劳动因素和时间因素量化为资本价值因素。在评估中，不同的项目或方案通过可比价值量进行分析，并据此判断项目或方案是否可行。