★财务整改报告怎么写

组织学习教育局相关财务文件，提高认识。要求财务人员掌握财务制度，发现问题，认真反思，找差距，找原因。把财务工作做精、做准、做细、做严。

二、存在的问题及整改情况

1.财务人员没有资格证。

2、未全面落实中小学生公用经费使用办法。

3.财务票据不规范。

4.固定资产登记程序不规范。

5.资金管理不规范。

6、有3万元以上购买设备，未向教育局领导履行审批手续。

7.贫困生资助信息不全。

三、根据实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度，认真整改存在的问题。

1.财务人员没有资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得资格证书。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员开支。公款不能作为他们老师的任何劳务费。

3、对于寄宿生的生活补助，严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，不积累，不漏办任何手续。

5、规范资金管理，争取上级拨款，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付、收款、打白条等现象。首先要知道发票的定义:发票是记录经济业务、明确经济责任的书面凭证。

①付款计划不规范。办公费和购买实物的报告要交多少钱？工程的报告不能全款支付，要等工程验收完成后再支付，以免造成大量资金流入学校期间不买单。(校长领导下，有财务、总务、教务、教师代表。这五类人员讨论后才能得出有效合法的方案。)

②签名不规范:三人签名和领导签名不规范。三签名是指管理人签名、实物接收人或保管人签名和领导签名。经办人要签目的，领导要根据发票的不同签上“同意报销、同意付款、同意汇款、同意转账”的字样。签名的同时一般不允许出现现代签名的现象。需要代签时，请代签

③发票金额与清单金额不符；对于购买办公用品发票，当发票金额不等于清单金额时，将视为无效发票；餐饮发票，发票金额大于清单金额时，以清单金额为准，发票金额小于清单金额时，以发票金额为准。简单来说就是低或者高。

④工程发票应支付双方签订的合同、会议纪要、预算报告、验收报告等。；大宗购买物品要有买卖双方签订的合同，预算报告和物品清单，保管人要核对清单。其中，购买电脑电器的发票要有配置清单，物品价格要用配置的材料评估。

⑤不能取票报销。发票和清单上的公司名称要一一对应。在一笔经济业务中，同面额发票的序号必须相连，同面额发票的序号必须断开。

⑥白条是我们站的一个主要问题，主要是因为人工成本。自2014起，需向税务机关缴纳劳务税并取得相应发票，以规范资金管理。

⑦上级组织的活动，如外出培训学习或集体出差，应严格按照出差标准执行。

⑧财务公开应该成为每个学校的制度。每月月底要向教师公开本月收支明细，公示栏下写监督电话:6222355。并根据照片存档，以照片作为公示证明，希望老师们监督。

6、在购置设备时，凡使用经费超过3000元的，坚持向教学辅助站报告，超过3万的报告必须经教育局领导签字后，学校方可实施。杜绝利用分段制作3万元以下发票。

7.对于贫困生数据问题，要严格按照规范要求，收集所有数据并归档备查。今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局的要求严格控制经费，加强管理，不断进取，使工作规范化、制度化。

公司财务整改报告范文

集团公司领导:

20XX年，aaaa财务部工作出现了一些失误，都是工作人员能力有限造成的。经集团公司财务部检查和我司财务部人员自查，多项内容不符合规定，存在重大缺陷，需要立即整改。在集团财务中心的指导和监督下，我部对问题进行了整改，现将整改情况汇报如下:

一、整改内容

1.收购期间未对票据进行严格审查，收款人未在付款单据上签字。

2.价格或扣款发生了变化，原重量单没有发生变化，但在付款环节直接发生了变化，导致过磅室的账目与财务结算的吨位、金额出现差异。

3.成品仓库入库数量不准确，实物盘点后发现账实不符。

4.地磅室汇总账漏了一车原料，单据号702#。

二、事件的起因

1.工作态度不够严谨，不能严格认真执行财务制度，不能认真审核财务票据。另外，劳动强度超负荷，缴费业务流程和手续繁琐，金额小，客户多。工作人员只有开票人和付款人，没有专职开票人员和审核人员。该集团和该公司已考虑雇用银行专业人员支付或招聘一名财务人员。考虑到费用增加的原因，这个部门决定克服困难，尝试自己处理。结果出票人出具了错误的对账单，付款人却没有仔细审核，直接付款。情急之下出错，事后在开票和账务处理上没有审核原始票据，导致未能及时发现错误，失去了纠错的最佳时机。

2.价格和杂费改变了。由于时间问题，我们未能第一时间去地磅室修改过磅单，但都是康达公司领导签字。事后修改称重单的当事人不在，失去了修改的客观条件和意义。

3.产成品仓库的产成品不允许入库的原因很复杂，主要是库管员缺乏工作经验，入库清点的管理流程不清晰。该部门负责人虽多次给予指导，但未能严格监督、检查、督促库管员的实际操作。当然，也不排除生产采购期间的日常具体业务削弱了对下属监督职能的执行力。

第三，对公司的影响

1.由于出票人轻率出票，付款人缺乏详细认真的审查，公司多付了农民8287.47元。

2.未及时修改提单，给会计检查带来了诸多不便，未给公司造成其他实际经济利益，也未造成实际损失。

3.库管员上报的入库数据与实际实物数据存在较大差异，导致公司会计无法正确计量库存资产，失去资产管控的实际意义。为了达到资产管理的目的，公司不得不组织人力、物力、财力对实物进行多次盘点，并增加了一定的本不该发生在公司的费用。

4.由于地磅工作人员疏于计算，导致地磅单据未计入账户，且报告已提交给财务部，且当时未及时确认地磅清单编号的连续性。

四、整改结果

1.已找到所有未签名的票据，双方已履行签名程序。

2.重量清单与付款单据不符的原因已全部查明，并提出意见，单独做了调整表，与其他相关资料装订在一起，随时备查。

3.对于多付的部分，分别找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。

4.仓库盘点已经全部结束。为了解决这一问题，公司制定了成品交付的补充规则，并已开始实施新的补充规则，实行双重交付。到目前为止进展顺利。此外，根据员工的能力和特点，对库管员进行了调整:赵接替库管员工作，负责存货的计量和接收；原仓库保管员由于熟悉库存分布情况，继续作为仓库助理协助赵进行库存管理。

5.漏购的原材料已经核实，原材料已经入库，货款已经支付，原始账目记录已经更正。

6.对账不一致的部分已据实调整。

7.全厂于20XX年4月25日，14完成资产审核和补货，现正在整理资料。

动词 （verb的缩写）整改后的反思和建议:

1，部门主管应尽最大努力定期检查、培训和考核下属，以提高其工作能力，及时发现错误，努力为每个岗位配备合适的工作人员，从而提高工作质量，降低出错概率。

2.对本部门的工作进行定期和不定期的自查，争取第一时间弥补、挽救和纠正错误和失误。

3.为了避免失误，减少损失，帮助部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案:(1)增加一名审核员，或者考虑长期聘用，每年费用应该在2万元左右。(2)收购期间可以效仿其他单位，聘请银行支付，安全方便，但手续费略高，按支付金额的5 ‰-8 ‰收取。

4、完善管理流程和作业指导书，明确产品检验、分级、入库清点、码垛分类等标准方法。(采访网www.mian4.net)

以上是本财务部门关于本次财务整改的总体报告，请公司领导审阅接受。

学校财务整改报告范文

凤庆县教育局财务股:

根据《云南省财政厅关于开展2014年义务教育保障机制经费专项检查的通知》和《教育局关于进一步做好学校财务管理工作的通知》精神，以及教育局财务处2014年9月22日召开的财务培训会议的有关要求，我中心校对我校财务工作进行了认真检查和整改，现将整改情况汇报如下:

第一，努力学习，提高认识

认真组织学习教育局财务文件，提高认识，根据我校实际情况和校务会决定，成立马街中心校财务整改领导小组。

组长:李忠伟(校长)副组长:查正茂(副校长)

成员:、、、王、查、何、查惠国、史等。

第二，认真按照制度要求进行整改。

整改中要求财务人员掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，找原因。

通过检查2010年9月至2014年8月的会计凭证、会计报表和会计账簿，会计报表没有问题，会计账簿中的银行日记账和出纳现金账簿也没有问题，不需要整改。

问题:1，出纳尚未取得资格证，正在学习争取；2.会计凭证上无财务公章、财务主管章、会计章、出纳章、附件章；3.固定资产报废程序不规范。不够细心，没有清查上报全校的资产。针对这种情况，整改领导小组进行了分工协作，分块整改，对缺失内容进行了全面整改。

总之，财务工作是学校工作的基础，直接影响着学校的发展。要办好学校，首先要以经费为退路。因此，在今后的工作中，一定要以彩凤联发[2008]97号文件为准，努力做好必要的证明材料，按照教育局的要求做好学校财务管理工作。坚持每月资金收支由财务审计小组审核后，再报销、公示。在专栏公布财务相关事项，自觉接受上级领导和教职工的监督。做到“给群众一个理解，还领导一个清白。”使学校义务教育保障机制的支出合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制资金的安全，使义务教育保障机制资金发挥最大效益。

乡镇财政整顿报告范文

根据瓮安市人民检察院建议、瓮安反腐倡廉建设字(2012)第02号文件及我镇村镇建设管理负责人袁案，结合工作实际，特作如下整改措施:

一是加强货币资金的核算和管理，建立健全货币资金收支管理制度。避免大额现金支出，杜绝白条顶库现象，严禁套取现金；严格执行收支两条线，实行每月核定银行存款实际存量制度，建立奖惩制度；严禁仓库保管员和业务人员收取货款，防止以个人名义私存。

二是进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销程序，杜绝未经审批和明细的大额费用，正确进行会计核算，严格控制费用支出和三期费用预算管理，严禁各类不属于正常业务范围的费用支出。

三是完善资金管理制度，理顺财务会计流程，定期进行资金盘点，加强流动资金的监督管理，对流动资金进行定期和不定期的盘点和清查，严禁用白条顶库，确保资产安全，避免新的损失。

第四，加强资金交易的核算和管理，严格资金交易的审批和控制，明确谁经办，谁负责；谁审批，谁负责，实行责任追究制，以手段、措施、手段保证资金安全。

第五，加强对会计人员的培训，建立学习型、专业化的会计队伍，要求全体会计人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平；另一方面，要学习业务和技能，掌握专业知识，取得专业技术岗位资格，提高会计人员的整体素质。